Les professions non salariées ont conservé des régimes de retraite spécifiques par professions. Impossible dans ces conditions de fournir un montant moyen de la pension de retraite, car trop de paramètres entrent en ligne de compte - sur les sites M@rel ou GIP Info Retraite , vous pourrez effectuer votre propre simulation. Une seule chose certaine : les rendements de ces régimes se sont déjà érodés, d'après le Conseil d'orientation des retraites (COR), qui prévoit d'ici à 2040 une baisse notable du taux de remplacement global, c'est-à-dire le montant de la pension de retraite rapporté au dernier salaire.

Un dispositif attrayant

Mais ne vous laissez pas impressionner par ce seul argument. « Tout le monde n'a pas besoin d'une retraite complémentaire facultative », fait valoir Michel Clerc, directeur général de Medicis (ex-caisse complémentaire des commerçants, Organic). La vente du fonds de commerce, un héritage ou la cession d'un bien immobilier peuvent suffire à combler vos besoins.

Pour obtenir un complément de retraite de 1.000 euros par mois à 65 ans, il suffit, par exemple, de disposer d'une épargne de 274.000 euros, cette somme étant complètement consommée au bout de trente ans de rachats partiels sur un contrat d'assurance-vie.

Si vous devez compter sur votre seule pension de retraite, en revanche, la souscription d'un contrat de retraite Madelin est la meilleure solution pour se constituer un complément de revenus (lire également ci-dessous). Pour obtenir la même rente de 1.000 euros à 65 ans (avant impôts), il suffit d'un capital de 196.000 euros sur un plan d'épargne retraite populaire (PERP) ou un contrat de retraite Madelin. Les contrats Madelin sont toutefois plus attrayants qu'un PERP, car leurs frais de fonctionnement sont moindres, la gestion financière plus ouverte et les plafonds de déduction peuvent atteindre 65.402 euros par an contre 28.282 euros sur un PERP.

Cela dit, cette enveloppe n'a pas que des avantages. La rente vous sera versée jusqu'à votre décès, mais, en contrepartie, vous devez impérativement cotiser tous les ans et vous ne pourrez disposer des sommes versées que sous forme de rente. Il est en effet impossible de récupérer les primes sous forme de capital, sauf circonstances exceptionnelles, telles qu'une liquidation judiciaire ou l'invalidité. Autre hic : vous n'avez aucune garantie quant aux montants qui seront versés, qui dépendront des tables de mortalité en vigueur lorsque vous aurez 65 ans... Ensuite, la revalorisation de la pension n'est pas acquise non plus. Enfin, la prestation n'est versée que si vous liquidez votre pension de base au préalable, sachant que l'âge de départ est susceptible d'augmenter dans les années à venir.

Le mix gagnant

Autant d'arguments qui doivent vous conduire à opter à la fois pour un Madelin et un contrat d'assurance-vie. ce dernier peut être alimenté à votre rythme et vous permettra de disposer de sommes d'argent à tout moment. « De nombreux travailleurs non salariés ont choisi un contrat d'assurance-vie classique en vue de leur retraite. Cela s'explique par la possibilité de sortie en capital, alors que les contrats retraite Madelin ont une sortie obligatoire en rente viagère », confirme Stéphane Daugeron, directeur du marketing adjoint du groupe Prévoir.

« Un contrat retraite Madelin est à paiement obligatoire dès sa souscription, sinon, le client risque de perdre ses avantages fiscaux. Il est donc prudent de ne pas s'y engager trop "haut", si l'on n'est pas certain de suivre l'engagement initial », ajoute-t-il.

Il doit répondre à plusieurs critères : des frais raisonnables afin de ne pas amputer votre épargne, une gamme étendue de supports financiers et des classes de cotisations assez larges pour vous permettre de moduler vos versements. « Il faut pouvoir augmenter ou diminuer les primes annuelles en fonction de votre situation sans trop de démarches et gratuitement », conseille Michel Clerc.