L’Insee l’affirme: les ménages français reprennent goût à l’épargne. Mais, sorti du traditionnel livret A, où placer son argent en toute sécurité ? LEP, LDD ou livret Jeune, ces livrets exonérés d’impôt constituent un placement garanti.

Fourmis, les Français ? Prudents, plutôt… Sans bouleverser complètement leurs habitudes et sans que s’effondre pour autant leur consommation, les ménages français, échaudés par la hausse du chômage et la crise financière, ont encore accru leur goût pour l’épargne. En témoigne, selon la dernière note de conjoncture de l’Insee, une hausse de 2 % en un an du taux de l’épargne (17,1 % du revenu disponible au troisième trimestre 2009 contre 15 % à la même époque en 2008).

Qu’il s’agisse de placer votre treizième mois ou vos étrennes, vous disposez pour ce faire, en plus du célèbre livret A (ou livret Bleu, selon les établissements bancaires), de trois livrets défiscalisés qui vous assurent une rémunération garantie, exonérée d’impôt et de prélèvements sociaux. Réglementés par l’Etat, qui fixe leurs conditions d’ouverture, de fonctionnement et de rémunération, ces livrets sans risque, dont les intérêts se calculent par quinzaine civile, constituent une épargne liquide où retraits et versements s’effectuent librement. Seul bémol, vous ne pouvez détenir simultanément plus d’un livret de chaque type.

Le plus restrictif: le livret d’épargne populaire

Créé en 1982 pour encourager l’épargne des ménages les plus modestes, le LEP est réservé aux contribuables non imposables ou soumis à un impôt sur le revenu inférieur à un plafond fixé chaque année en janvier par le ministère de l’Economie.

Ainsi, toute personne résidant fiscalement en France et ayant payé moins de 754 € d’impôt sur le revenu en 2009 peut ouvrir ou conserver un livret d’épargne populaire. Et ce à condition de justifier auprès de son établissement bancaire de sa situation fiscale. Pour ce faire, et si tel est votre cas, vous devez présenter à votre banque l’avis d’imposition émis l’année précédente. Lorsque cette condition de ressources cesse d’être remplie, vous bénéficiez néanmoins d’un sursis d’un an avant que votre LEP soit obligatoirement clôturé. En effet, la fermeture du livret n’intervient au plus tard que le 31 décembre suivant l’année où, pour la dernière fois, vous étiez en mesure de fournir les pièces justificatives attestant de votre droit. De fait, si vous êtes titulaire d’un LEP et que votre impôt 2009 excède 754 €, vous pouvez conserver votre livret jusqu’au 31 décembre 2010. Voire plus tard si votre IR 2010 se révélait à nouveau au-dessous du plafond.

Livret le mieux rémunéré avec un taux de 1,75 % net depuis le 1^er août 2009, le LEP ne peut recevoir plus de 7.700 € de dépôts. Si son ouverture est conditionnée à un versement initial de 30 €, quel que soit l’établissement bancaire, il peut être transféré d’une banque à l’autre sans perte de rémunération ni clôture obligatoire.

Le plus vert: le livret de développement durable

Connu jusqu’au 1^er janvier 2007 sous le nom de Codévi, le LDD, créé en 1983 pour favoriser la mobilisation de l’épargne au service de l’industrie, vise aujourd’hui à financer les projets écologiques des particuliers. Avec un taux de rémunération fixé à 1,25 % net depuis le 1^er  août 2009, ce livret est accessible à tous les particuliers, majeurs comme mineurs, dont le foyer fiscal se situe en France. A condition toutefois de ne pas dépasser plus de deux LDD par foyer fiscal.

Sans être imposé par la loi, un versement initial de 15 € vous sera généralement demandé par les banques lors de l’ouverture de votre livret. Si tel est le cas, et pour éviter la clôture de votre compte, vous devrez toujours veiller à maintenir au moins cette somme sur votre livret. Libre à vous ensuite de l’alimenter à votre guise sans cependant dépasser un plafond de dépôts fixé à 6.000 €, intérêts non compris.

A noter, vous ne pouvez pas transférer votre LDD vers un autre établissement bancaire. Dans l’hypothèse où vous voudriez changer de banque, il vous faudra donc clôturer votre livret pour en ouvrir un nouveau auprès de votre nouvel intermédiaire.

Le plus récent: le livret Jeune

L’intérêt de ce livret, instauré en 1996 pour initier les jeunes à l’épargne, varie en fonction de l’établissement où il est ouvert. En effet, si son taux ne peut être inférieur à celui du livret A (1,25 % au 1^er  août 2009), chaque banque est libre d’en fixer le pourcentage. Ainsi, par exemple, alors que ce taux s’établit à 3 % nets à la BNP, il n’est que de 2,25 % nets au Crédit Lyonnais.

Toutefois, pour ouvrir et détenir un livret Jeune, une condition d’âge s’impose. Il faut avoir entre 12 et 25 ans. En revanche, peu importe la date exacte où le titulaire du compte souffle ses 25 bougies. Son livret n’est en effet clôturé de manière effective que le 31 décembre de l’année de ses 25 ans, que son anniversaire intervienne en janvier ou en décembre.

Alors qu’un dépôt maximal de 1.600 € par livret est fixé par la loi, aucun versement minimal n’est prévu lors de l’ouverture d’un livret Jeune. Pourtant, un minimum de 15 € est régulièrement requis par les banques. Attention donc, si une telle condition est posée par l’établissement bancaire, le solde du livret ne doit jamais être inférieur à cette somme. Au titulaire ensuite d’effectuer toutes les opérations, retraits ou versements, qu’il souhaite sur son compte. Avec, néanmoins, l’autorisation des parents pour les moins de 16 ans.

A l’image du LDD, un livret Jeune ne peut être transféré d’une banque à une autre. Il faut donc clôturer le premier livret pour en ouvrir un nouveau ailleurs.

Anne-Lise Defrance